یکشنبه 26 آذر 1396
یکشنبه 26 شهریور 1396 - 23:01:00 چاپ

آیا بانک‌های ایران ورشکست می‌شوند؟

اقتصاد > اقتصاد کلان - احمد حاتمی‌یزد*

اگر بانک ها به مرحله ای برسند که نقدینگی نداشته باشند و از پرداخت بدهی خود عاجز شوند، بانک مرکزی از آنها حمایت می کند؛ موقتا وجوه کافی در اختیارشان قرار مي دهد تا بتوانند پاسخگوی سپرده گذاران خود باشند. البته در برابر این کار ، بانکها از سوی بانک مرکزی جریمه می شوند. یعنی بانکها به ازای پولی که از بانک مرکزی می گیرند، باید سالانه جریمه بپردازند، پس تا وقتی حمایت بانک مرکزی وجود داشته باشد بانک های ما از منظر قانونی ورشکست نیستند. براساس آنچه که مردم ورشکستگی می دانند، یعنی دارایی کمتر از بدهی نیز یک مشکل تکنیکی وجود دارد، چرا که دارایی اصلی  بانکها طلبی است که در ازای پرداخت تسهیلات از مردم دارند، اما ارزشی که روی این دارایی ها گذاشته می شود قدری نظری و غیردقیق است؛ از یک طرف بانک ها برای اینکه خود را ورشکست نشان ندهند، همه مطالباتی را که از مردم دارند جزو دارایی های خوب و قابل وصول تلقی می کنند و از دیگر سو روی مطالبات معوق، حتی آنهایی که اصل شان هم قابل وصول نیست، سود محاسبه می کنند و در دفاتر خود اصل و سود مطالبات را به عنوان یک دارایی  درآمدزا ثبت می کنند.

در دیگر کشورها که نظارت حساب شده ای روی نظام بانکی دارند، هرگز اجازه نمی دهند که  بانکها روی مطالبات معوق خود هم سود محاسبه کنند. بنابراین مي توان گفت كه حساب بانکهای ما دقیق نیست که بتواند برای اعلام ورشکستگی آنها مبنای تصمیم قرار بگیرد. زمانی می توان درباره ورشکستگی بانها نظر داد که حساب و کتاب آنها با استاندارد های بین المللی همخوانی داشته باشد وگرنه در این شرایط که می توانند هرجور خواستند حساب سازی کنند هیچوقت ورشکست  نمی شوند. بزرگترین مشکل بانک های ما مطالبات معوق است که آن  را نه تنها در سرفصل مطالبات معوق ثبت نمی کنند، بلکه برایش سود هم در نظر می گیرند.مسئله ديگر اين است كه اگر بدهی کسی به بانک معوق شد بعد از شش ماه باید کل مبلغ تسهیلات او را به سرفصل مطالبات معوق ببرند.

برخی بدهی را برده اند اما برخی را نبرده اند. آنهایی را که نبرده اند با گرفتن سود تسهیلات قبلی به اصطلاح تمدید کرده اند و گویی تسهیلات جدیدی به آنها داده اند تا  از محل تسهیلات جدید، بدهی معوق را بپردازند. به همین دلیل می گویند این بدهی جاری است. موضوع ديگر اين است كه  هرجای دنیا اگر اقساط یک بدهکار شش ماهش معوق شـود، فقط این میزان از اقساط را جزو معوقات  ثبت نمی کنند، بلکه می گویند کل بدهی شرکت حال است و همه بدهی، جزو معوقات است. چراکه وقتی شرکتي توان بازپرداخت اقساط شش ماه خود را نداشته باشد، قطعا توان بازپرداخت باقی بدهی خود را نیز نخواهد داشت. 

در کشور ما  رويه به گونه ديگري است، مثلا اگر يك شرکت بزرگ نزدیک به 20 هزار میلیارد تومان بدهی معوق داشته باشد، اما فقط چند قسط عقب مانده داشته باشد،آن را در سرفصل مطالبات معوق قرار مي دهند. این نوع حسابداری مورد قبول شرکت های حسابرسی بین المللی، موسسات مالی و  بانکهای خارجی نیست. مسئله بعدی، مطالبات بانک ها از دولت، شرکتهای دولتی و آن دسته از شرکت های خصوصی است که با تضمین دولت تسهیلات گرفته اند؛ مثلا دولت بانکها را مکلف کرده تا با تضمین دولت، فلان میزان تسهیلات به بخش کشاورزی بپردازند اما نه آن شخص وام گیرنده و نه دولت این تسهیلات را بازپرداخت نکرده اند.بنابراين بانکها نیز این بدهی ها را جزو معوقات محسـوب نکرده اند در حالی که این مطالبات از شخص باشد یا دولت، باید معوق شود.

بیشتر مشکلاتي كه در سيستم بانكي ايران رخ مي دهد، به این دلیل است که همه مدیران، مستقیم یا غیرمستقیم، دولتی و اغلب غیرحرفه ای و سیاسی هستند. مقررات هم ایراد دارد .درحالي كه اگر مقررات فعلی بانک مرکزی اگر درست اجرا شود و واقعا بر مطالبات معوق بانکها نظارت کنند رقم ها بسیار تغییر خواهد کرد. 

*كارشناس بانكی
 
39224

39 دیدگاه
  • بی نام
    یکشنبه 26 شهریور 1396 - 23:27:28
    پاسخ
    50 3

    بانک ها ورشکست هستند. کافیه چهار عمل اصلی رو بلد باشید و صورت های مالی بانک ها رو بخونید

    • بی نام
      دوشنبه 27 شهریور 1396 - 10:10:56
      40 2

      همه شون ورشکسته هستن

  • بی نام
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 07:02:45
    پاسخ
    58 3

    اقتصاد آزاد فقط در بستر سیاست آزاد موفق میشه

    • بی نام
      دوشنبه 27 شهریور 1396 - 10:10:36
      4 45

      چه ربطی داره آخخه

  • بی نام
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 07:31:32
    پاسخ
    45 4

    بانک مرکزی باید بانکها را مجبور کند املاک ومستغلات را بفروشند و نقدینگی ایجاد کنند تا بتوانند تسهیلات بدهند نه این که خودشان بنگاهداری و ساختمان سازی بکنند.

    • بی نام
      دوشنبه 27 شهریور 1396 - 10:11:23
      17 9

      بانک مرکزی هیچ کاره اس

  • کریم
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 08:20:14
    پاسخ
    29 14

    انشاالله که ور شکست می شوند پول حرام باید یه روزی پس داد

  • بی نام
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 10:04:30
    پاسخ
    28 8

    تا نزول خوری هست؛خیییر

  • بی نام
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 10:04:47
    پاسخ
    18 0

    این سیاست دولت که با ابزار مردم دلار رو به 5000 تومن برسونه، سود بانکی کم شد به ظاهر و بازار تشنه خرید دلار شود این یه پرسه کوتاه مدت تا شب عید دلار 5000 تومن میشه با این سیاست پول بازی

  • بی نام
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 10:05:08
    پاسخ
    14 3

    بعیده تا سال بعد اتفاق بیوفته چون کاهش نرخ سود در عمل جای سوال داره دوم سپرده ها تا سال بعد جاشون امنه و همون سودهارو خواهند گرفت

  • بی نام
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 10:05:39
    پاسخ
    11 0

    در نبود بخش واقعی خصوصی و رونق تولید واقعی با متولی گری بخش خصوصی و نبود سرمایه گذار خارجی تنها نتیجه کاهش سود بانک های دولتی و شبه دولتی تورم در بخش مسکن و بالارفتن نرخ ارز و طلا است

  • بی نام
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 10:05:53
    پاسخ
    11 3

    پول های مردم؟؟؟ یا پول های سرگردان.....؟؟؟؟

  • بی نام
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 10:06:48
    پاسخ
    17 2

    فقط سود کم کردن هنره؟ ؟؟؟ زیان مردم بیچاره سود تولید کننده گردن کلفت؟؟؟ خداوند خودش عدالت رو اجرا خواهد کرد

  • بی نام
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 10:06:56
    پاسخ
    19 8

    رباخواری کشور رو گرفته. از بانک تا شرکتها و مردم عادی.

  • بی نام
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 10:07:09
    پاسخ
    8 0

    باید کارمزد تسهیلات بانکی طبق دستور بانک مرکزی و قولی که به مردم دادن به 18درصد برسه تا به خاطر عدم اعتماد بانکها زیر سوال نرن که نهایتا باعث فروپاشی سیستم بانکی بشه

  • بی نام
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 10:07:25
    پاسخ
    5 2

    صحبت اینجاست که اگر قرار باشد از امروز وام 18 درصدی بدهند مابه التفاوت 3 درصدی که میبایست برای مساوی شدن پرداخت کنند و نیز هزینه ها و کارمزد نگرفته را برای پداخت هزینه ها چگونه تامین خواهند کرد . کارشناسان محترم میبایست توجه داشته باشند که اگر بانکها نتوانند هزینه هایشان را بدست آورند چگونه می توانند سر پا بمانند. از طرفی در این میان متضررین شماره 2 تولید کنندها و متضررین اصلی یعنی مردم هر چه بیشتر تحت فشارهای مضاعف قرار خواهند گرفت .

  • بی نام
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 10:07:40
    پاسخ
    13 0

    وقتی موسسات مالی با سودهای خیلی زیاد به جمع اوری پول می پردازند تا با ان ارز وطلا بخرند و در نتیجه ارزش پول ملی را کاهش دهند. چه معنی دارد؟ ایا تفسیر دیگری جز ثروت اندوزی شخصی به قیمت نابودی کشور وملت دارد؟ مدیران دوره احمدی نزاد که بزرکترین این گونه اعمال بودند باید مجازات شوند.

  • بی نام
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 10:07:48
    پاسخ
    15 1

    متاسفانه دولت فعلی هم دارد همان راه را می رود.انتصاب مجدد آقای سیف هم که دقگر مثل روز روشن است.رای دهندگتان را ناامید کردید آقای روحانی.

  • بی نام
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 10:07:56
    پاسخ
    7 1

    مشکل این که بانک مرکزی بانکها را موظف نمی کند دارای های منجمدشان را به حراج ومناقصه بگذارند تا به پول نقد نبدیل بشوند.

  • بی نام
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 10:08:08
    پاسخ
    6 1

    از سویی سپرده گذاران با نرخ های جدید، هم سـودی بیش از تورم کسب می کنند، بنابراین نرخ سود آنها هم مثبت است. اره خیلی مثبتهههه

  • بی نام
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 10:08:24
    پاسخ
    1 0

    1 بانک مرکزی حداکثر سود علی الحساب پرداختی رو تعیین کرد. پس بانک مختاره کمتر از 15درصد پرداخت کنه. 2 در نظر گرفتن فرجه به این خاطر بود که مثل گذشته بانک ها بهانه ای برای عدم اجرای به موقع بخشنامه نداشته باشند. 3 کاهش یک باره ده درصدی سود بانکی شوک بزرگی است و امکان پذیر نبود. ضمن این که تقاضا برای تسهیلات همچنان بسیار بالاست.

  • بی نام
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 10:08:35
    پاسخ
    3 0

    سود بانكو همينقدر آوردن پايين، الان ارز و طلا صعودي شدن، مسكن كه ديگه در كل دنيا كشش نداره، ارز و طلا هم كشش افزايشو داره هم قابليت نقد شوندگي سريع، بورس هم كه مثل قمار شده در كوتاه مدت، بخاطر اقتصاد ناسالم و رانتي و ترس مردم از فرداي متزلزل اقتصاد دو دمه ي ايران، كسي در توليد و مسكن و بورس وارد نميشه

  • بی نام
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 10:08:49
    پاسخ
    5 2

    به حول و قوه الهی ایشششششششششششششششششالله

  • بی نام
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 10:09:00
    پاسخ
    9 0

    ببخشید که نرخ پانزده درصد ، شامل نرخ تورم به اصطلاح ده درصدی به اضافه سود عملکرد مالی طی یک سال می باشد. مگر کسی دیوانه است که پول خود را فقط با احتساب نرخ تورم به کسی بسپارد؟ مگر نباید در سود مالی هم شریک شود؟ قطعا بیشتر از ۲۰ درصد خواهد شد.

  • بی نام
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 10:09:36
    پاسخ
    8 3

    به اميد روزي كه بهره بانكي به زير يك درصد برسد

  • بی نام
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 10:09:45
    پاسخ
    3 4

    با کاهش نرخ سود بانکی همه شاهد هوش و ابتكار و مديريت ايراني خواهند بود

  • بی نام
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 10:09:58
    پاسخ
    2 1

    دیگه 100میرم حسابم رو می بندم

  • بی نام
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 10:10:09
    پاسخ
    4 1

    از زمانیکه بانکهای خصوصی را پذیرفتیم یعنی تنوع و تکثر و رقابت را پذیرفتیم

  • بی نام
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 10:10:18
    پاسخ
    6 1

    نمیشود تمام بانکهای دولتی و خصوصی را ملزم به رعایت یک دستورالعمل واحد کرد. اگر اینگونه است فقط یک بانک ملی در کشور بگذارید که به مردم به یک شکل خدمت بدهد

  • بی نام
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 10:11:36
    پاسخ
    13 1

    کاش سیف رو بردارن

  • بی نام
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 10:11:50
    پاسخ
    5 8

    باید نرخ سود سپرده به 5دصد برسد

  • بی نام
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 10:12:02
    پاسخ
    1 7

    باید ممنوعیت پرداخت تسهیلات به اقشار عادی وجود داشته باشد

    • بی نام
      دوشنبه 27 شهریور 1396 - 11:35:21
      2 3

      برو کره شمالی یا کوبا یا نهابتا ونزولا.

  • بی نام
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 13:37:41
    پاسخ
    0 0

    خیر نمیشن

  • بی نام
    دوشنبه 27 شهریور 1396 - 15:59:30
    پاسخ
    1 1

    چیزی به اسم ورشکستگی بانک ها در کشور ما وجود ندارد و نخواهد داشت در صورت بروز مشکل و آزاد سازی نقدینگی ورشکستگی اقتصادی یا بحران اقتصادی بوجود خواهد آمد چرا که دولت و بانک مرکزی در صورت حجوم برای نقدینگی واجبار برای پرداخت بدهی بانک ها مجبور به چاپ پول و عمل به تعهدات بانک ها خواهند بود و در اینصورت تورم شدید و کاهش ارزش ریال مشابه سال هشتاد نه یا شدیدتر بوقوع می پیوندد البته ممکنه چند سال طول بکشه یا با افزایش تورم و کاهش سود بانکی با شیب ملایم و مدیریت شده زمینه های این اتفاق از بین برود

  • بی نام
    سه شنبه 28 شهریور 1396 - 19:03:04
    پاسخ
    2 0

    نه بانک نه مسکن فقط سکه و ارز مخصوصا ارز

  • بی نام
    سه شنبه 28 شهریور 1396 - 23:45:30
    پاسخ
    12 0

    اقتصاد ایران کارش تمومه و با درامد نفت هست که سرپا نگه داشته شده و بانکها هم بزودی همه ورشکست خواهند شد فقط زمان میبره برجام هم به جایی نمیرسه.

  • بی نام
    چهارشنبه 29 شهریور 1396 - 13:45:56
    پاسخ
    2 0

    اگه ما نفت نداشیم تا حالا از روی زمین محو می شدیم

  • بهزاد
    یکشنبه 9 مهر 1396 - 21:04:44
    پاسخ
    0 0

    بانکها ربا خواری کردند و مردم ایران را به بدبختی و فلاکت کشاندند .واینجاست که میگن چوب خدا صدا ندارد .به نظر من حقوق تمام کارمندان بانکها البته اگه به خدا اعتقاد داشته باشند حرام اندر حرام است.چرا که پول بانکها پول خون مردم ایران است.

ارسال دیدگاه

قوانین ارسال نظر
  • خبرآنلاین نظراتی را که حاوی توهین یا افترا است، منتشر نمی‌کند
  • لطفا از نوشتن نظرات خود به صورت حروف لاتین (فینگلیش) خودداری کنید
  • اگرچه تلاش می‌شود نظرات ظرف 2ساعت تعیین تکلیف شوند اما نظراتی که پس از ساعت 19 نوشته شود حداکثر تا 9 صبح روز بعد منتشر می‌شوند
  • با توجه به آن که امکان موافقت یا مخالفت با محتوای نظرات وجود دارد، معمولا نظراتی که محتوای مشابه دارند، انتشار نمی‌یابند بنابراین توصيه مي‌شود از مثبت و منفی استفاده کنید.

0/700

x